• No : 786
  • 公開日時 : 2017/06/28 13:25
  • 更新日時 : 2021/03/30 16:51
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外貨建てMMFの平均取得単価はどのように計算されていますか?

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回答

外貨建てMMFの平均取得単価は、下記の計算により算出し、残高照会画面に表示しています。
 

平均取得単価 = 取得価額(合計) ÷ 保有数量(口) × 100 (小数点第3位を切り上げ)

取得価額 = 銀行の公示レート(※1) × 数量 ÷ 100  (小数点以下切り上げ)

※1外国為替を取扱う銀行が広く一般に公表する、顧客との外国為替取引に適用する為替レートです。
 
(例1)1回の買付を行った場合
日付 口数 約定単価 銀行の公示レート
6/1 10,000 110.93 111.63
 
■ 6月1日の取得価額 
111.63 × 10,000口 ÷ 100 = 11,163円
 
■ 平均取得単価 
11,163 ÷ 10,000口 × 100 = 111.63円
 
 
(例2)複数回の買付を行った場合
日付 口数 約定単価 銀行の公示レート
6/1 10,000 110.93 111.63
6/15 20,000 106.48 107.12
 
■6月1日の取得価額 
11,163円
 
■6月15日の取得価額 
107.12 × 20,000口 ÷ 100 = 21,242円
 
■平均取得単価 
(11,163円 + 21,242円)÷ 30,000口 × 100= 108.63(小数点第3位を切り上げ)
 

ご注意

  • 平均取得単価は、売買の損益を計算する際に用いる取得単価です。実際の購入代金は、約定単価をもとに計算されます。支払金額は、取引履歴や取引報告書をご確認ください。
  • 相場の急変により、銀行の公示レートが日中に更改されることがあります。その場合、当社ではその更改前の公示レートを用いて計算いたします。
  • 買付後、平均取得単価が更新されるのは、約定日の翌朝5時頃となります。
  • 2015年以前に買付された残高があり、かつ特定口座を開設しており、一定の条件を満たした場合は、2016年1月1日より特定口座に残高が移動しております。この際の平均取得単価は特定口座へ預入れする時点の時価ではなく、お客様が買付された時の取得価額及び為替レートをもとに計算されます。