特定口座年間取引報告書に関するよくあるご質問

特定口座年間取引報告書に関して、よくある質問をまとめました。 ご希望の質問が見つからない場合には、Q&A検索をご利用ください。 『特定口座年間取引報告書』の見方を教えてください。... 詳細表示

特定口座を開設している場合はどのように確定申告すればよいのですか？

特定口座の確定申告は、証券会社が交付する特定口座年間取引報告書をご利用いただくことで、お客様の負担を軽減し簡易に行えます。 なお、確定申告の要否は、ご契約状況やお取引状況によっ... 詳細表示

『特定口座年間取引報告書』の見方を教えてください。

証券会社では、特定口座内において年間に行われた株式取引等の売却損益等を集計し、翌年1月末までに、お客様に『特定口座年間取引報告書』を交付します。 ... 詳細表示

特定口座年間取引報告書とは何ですか？

特定口座年間取引報告書とは、特定口座内での1年間（1月1日～12月31日）の譲渡損益等を受渡日を基準として集計し、記載した書類です。 確定申告の際に証明書類としてご利用いただくことで、... 詳細表示

株式投資信託の収益分配金も配当控除を受けられますか？

株式投資信託の収益分配金は、株式の配当と同じく配当所得となり、総合課税として確定申告することで、配当控除を受けることができます。 その配当控除は、株式の場合と異... 詳細表示

株式の譲渡益について確定申告をする場合に注意することはありますか？

株式の譲渡益については他の所得と分離されて課税されますが、合計所得金額に含まれます。その結果、合計所得金額が多くなることにより受けられなくなる優遇規定がありますので注意が必要です。 なお、特定... 詳細表示

妻（専業主婦）が取引した株式の売却益の金額は、夫（サラリーマン）の『配偶者控除』や『配偶者特別控除』の適用についての判定に影響しますか？

配偶者の所得は、一定金額を超えると、配偶者控除及び配偶者特別控除のそれぞれの控除金額に影響を与えます。 <配偶者控除> 配偶者の所得金額が38万円を超えると、... 詳細表示

同一銘柄を2回以上にわたって買付けた場合の取得価額はどのように計算するのですか？

現物取引と信用取引では計算方法が異なります。 また、現物取引において、売却した日（受渡日）と同一日に、同一銘柄の「買付（受渡日）」または「入庫」があった場合の取得価額は、特定口座以外（※）での... 詳細表示

1年間の損益は、どの画面で確認できますか？

特定口座を開設している場合は、「売却損益明細」画面で（ログイン後、メニュー「保有残高・口座管理」→「取引履歴・損益」より）確認できます。 なお、過去の特定口座における年次ベ... 詳細表示

株式等の譲渡益について、確定申告せずに済ませる方法はありますか？

証券会社に特定口座を開設し『源泉徴収あり』を選択した場合、確定申告せずに納税を終了することが可能です。 一般口座でのお取引や他の証券会社にてお取引があり、損益通算をされる場合には、確定... 詳細表示